Функционально-стоимостной анализ процесса (ФСА)
| Процесс: | M3. Управление финансами |
1. Расчет стоимости процесса и его временных трудозатрат
| № | Код | Процесс и подпроцессы | Время выпол., мин. | Стоим. времен. ресурсов, руб. | Стоим. одного выпол., руб. | Кол-во выпол. | Стоим., руб. | Времен. труд., час. |
| 1. | M3.1.1.1. | Получение и проверка информации от подразделений | 30 | 1050 | 1050 | 5 | 5250 | 2,50 |
| 2. | M3.1.1.2. | Уточнение и корректировка информации | 60 | 20100 | 20100 | 5 | 100500 | 42,50 |
| 3. | M3.1.1.3. | Составление перечня доходов и расходов | 30 | 1050 | 1050 | 5 | 5250 | 2,50 |
| 4. | M3.1.1.4. | Распределение в последовательности получения доходов и осуществления расходов | 180 | 6300 | 6300 | 1 | 6300 | 3,00 |
| 5. | M3.1.1.5. | Расчет кассовых разрывов | 60 | 2100 | 2100 | 5 | 10500 | 5,00 |
| 6. | M3.1.1.6. | Определение источников закрытия кассовых разрывов | 60 | 2350 | 2350 | 5 | 11750 | 5,00 |
| 7. | M3.1.1.7. | Формирование предварительных БДР и БДДС | 60 | 2100 | 2100 | 5 | 10500 | 5,00 |
| 8. | M3.1.1.8. | Предварительное согласование бюджета | 30 | 1300 | 1300 | 5 | 6500 | 2,50 |
| 9. | M3.1.1.9. | Утверждение бюджета | 30 | 1700 | 1700 | 1 | 1700 | 0,50 |
| 10. | M3.1.1.10. | Доведение бюджета до подразделений | 30 | 1050 | 1050 | 1 | 1050 | 0,50 |
| 11. | M3.1.1.11. | Возврат информации в подразделения | 5 | 175 | 175 | 5 | 875 | 0,42 |
2. Расчет стоимости временных ресурсов процесса
| № | Код | Процесс и подпроцессы | Время выпол., мин. | Организа- ционные единицы | Ставка, руб./час. | Стоим. ресурс., руб./час. | Общая стоим., руб./час. | Кол-во оргед. | Степ. участ. оргед. | Стоим. времен. ресурс., руб. | Общая стоим. времен. ресурс., руб. |
| 1. | M3.1.1.1. | Получение и проверка информации от подразделений | 30 | Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 1050 | 1050 |
| 2. | M3.1.1.2. | Уточнение и корректировка информации | 60 | Руководители подразделений | 1000 | 1400 | 2400 | 25 | 0,3 | 18000 | 20100 |
| Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 2100 | |||||
| 3. | M3.1.1.3. | Составление перечня доходов и расходов | 30 | Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 1050 | 1050 |
| 4. | M3.1.1.4. | Распределение в последовательности получения доходов и осуществления расходов | 180 | Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 6300 | 6300 |
| 5. | M3.1.1.5. | Расчет кассовых разрывов | 60 | Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 2100 | 2100 |
| 6. | M3.1.1.6. | Определение источников закрытия кассовых разрывов | 60 | Финансовый директор | 1200 | 1400 | 2600 | 1 | 0,5 | 1300 | 2350 |
| Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 0,5 | 1050 | |||||
| 7. | M3.1.1.7. | Формирование предварительных БДР и БДДС | 60 | Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 2100 | 2100 |
| 8. | M3.1.1.8. | Предварительное согласование бюджета | 30 | Финансовый директор | 1200 | 1400 | 2600 | 1 | 1 | 1300 | 1300 |
| 9. | M3.1.1.9. | Утверждение бюджета | 30 | Генеральный директор | 2000 | 1400 | 3400 | 1 | 1 | 1700 | 1700 |
| 10. | M3.1.1.10. | Доведение бюджета до подразделений | 30 | Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 1050 | 1050 |
| 11. | M3.1.1.11. | Возврат информации в подразделения | 5 | Экономист ПЭО | 700 | 1400 | 2100 | 1 | 1 | 175 | 175 |
3. Стоимостная и временная диаграммы процесса
4. Графические диаграммы процесса
M3. Управление финансами
M3.1. Бюджетирование деятельности
M3.6. Привлечение денежных средств
